審計委員會主要職責為協助董事會履行其監督公司在遵循公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予職權之有效執行，協助董事會提升監督公司會計、財務報導、內部控制作業等品質，審計委員會職權如下：

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 內部控制制度有效性之考核。
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 涉及董事自身利害關係之事項。
5. 重大之資產或衍生性商品交易。
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之第一季、第二季、第三季財務報告及年度財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項。

審閱財務報告：
董事會造具本公司114度營業報告書、財務報表及盈餘分配表案等，其中財務報表業經資誠聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配表經本審計委員會審查，認為尚無不符。

委任簽證會計師：
為確保簽證會計師事務所的獨立性，審計委員會就會計師法第47條規範之獨立性及職業道德規範公報第10號「正直、公正客觀及獨立性」之內容以及會計師提供之審計品質指標資訊(AQIs)評估簽證會計師之獨立性及適任性。115年3月3日第五屆第四次審計委員會審議並通過資誠聯合會計師事務所田中玉會計師及吳建志會計師，皆符合獨立性及適任性評估標準，足堪擔任本公司簽證會計師。

審計委員會運作情形
一.本屆委員任期：民國114年5月29日至117年5月28日。
二.本公司115年截至目前，審計委員會共開會4次(Ａ)，委員出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)	備註
獨立董事 (召集人)	張明輝	4	0	100	連任 (改選日期114年5月29日)
獨立董事	鍾維永	4	0	100	連任 (改選日期114年5月29日)
獨立董事	陳俊仁	4	0	100	連任 (改選日期114年5月29日)
獨立董事	簡立峰	4	0	100	連任 (改選日期114年5月29日)
獨立董事	吳鑫昌	4	0	100	新任 (改選日期114年5月29日)

三.115年度審計委員會運作情形如下：

屆次	議案內容	決議結果	公司對審計委員會意見之處理
115年03月03日第五屆第四次 審計委員會	本公司114年度個體及合併財務報告案。 本公司簽證會計師獨立性及適任性評估暨會計師聘任案。 本公司115年度資誠聯合會計師事務所會計師公費案。 依金融監督管理委員會規定，擬具本公司「114年度內部控制制度聲明書」案。	經全體出席委員討論結果，同意照案通過。	提報本公司董事會決議。
115年03月05日第五屆第五次 審計委員會	1.審查本公司114年度營業報告書及盈餘分配表案。	經全體出席委員討論結果，同意照案通過。	提報本公司董事會決議
115年05月05日第五屆第六次 審計委員會	1.本公司115年第一季合併財務報告案。	經全體出席委員討論結果，同意照案通過。	完成審計委員會審查報告書，提報114年股東常會報告
115年08月04日第五屆第七次 審計委員會	本公司115年第二季合併財務報告案。 擬增修簽證會計師、其事務所及事務所關係企業向本公司及子公司提供非認證服務清單案。 本公司擬對子公司「統上開發建設(股)公司」現金增資新臺幣400佰萬元案。 本公司擬向統一超商股份有限公司承租新北市土城區龍山二街50號6、7樓辦公室取得使用權資產案。	經全體出席委員討論結果，同意照案通過。	提報本公司董事會決議

薪資報酬委員會運作情形
一、本公司之薪資報酬委員會委員計5人。本公司薪資報酬委員會以善良管理人之注意，忠實履行下列職權，並將所提建議提交董事會討論：

1. 訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
2. 定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

二、本屆委員任期：114年6月10日至117年5月28日，115年度截至目前，薪資報酬委員會開會1次(Ａ)，委員資格及出席情形如下：

115年度薪資報酬委員會運作情形如下：